Курсовая: Бизнес план социально инвестиционной программы Пуховый мир

Состав объектов инвестирования. Оборотные фонды.

Таблица № 8

Состав объектов инвестирования. Прочие активы.

Таблица № 9

Состав объектов инвестирования. Итого статьи расходов.

Таблица № 10

Штатное расписание.

Таблица № 11

Общий ФЗП по калькуляции 4430,8 USD.

Штатный ФЗП 4205 USD.

Премиальный фонд 225 USD.

Уральский коэффициент 15% включен в ставку оплаты труда.

3.7.4. Рабочий план реализации II части проекта.

В результате реализации II части проекта будет полностью сформирована

инфраструктура промысла. Сроки и направление деятельности смотреть в таблице

№ 12.

Приоритеты при реализации:

- организация массового обучения школьников и социально не защищенных

категорий граждан;

- соблюдение технологии и качества, разработка принципиально новых ПУШ

изделий;

- создание маркетинговой оболочки товара, собственной сбытовой сети;

- накопление сезонного оборотного фонда;

- разработка и изготовление спец. оснастки;

- создание материально – технической базы промысла.

Рабочий план реализации II части проекта «Пуховый мир»

Таблица № 12

3.7.5. Обоснование целесообразности проекта

Закупка и изготовление технологического оборудования и сырья явится

существенным фактором увеличения занятости населения, развития навыков,

потребности в обучении. В этом дополнительно заинтересованы:

- муниципальный отдел управления образованием;

- центр занятости населением;

- муниципальное управление культуры;

- молодежные и общественные организации и учреждения.

Верхнесалдинский район располагает ресурсами для увеличения объемов выпуска

собственной шерсти. Фактором увеличения производства шерсти явится его

переработка и приобретение нашим предприятием.

Уникальная технология позволит в десятки раз увеличить производительность.

Низкие издержки производства (надомники, замкнутый цикл), слагаемое высокой

рентабельности и окупаемости капиталовложений.

3.8. Производственный план

При разработке плана производства учитывается фактор спроса. Он носит

сезонный характер.

См. график №1. График иллюстрирует изменение спроса в течение года. Летом

падение спроса достигает 50%.

Согласно графика сбыт носит выраженный сезонный характер. Дополнительно на

него влияют факторы экономического состояния градообразующего предприятия г.

В.Салда – ВСМПО. Однако общая тенденция распределения объемов продаж в целом

носит представленный характер изменений.

Летом падение спроса до 50%. Зимой увеличение спроса до 150%. Анализ графика

позволяет принять средний объем спроса (производства) за 100%.

Проценты

140

130

120

110

100

90

80

70

60

50

40

месяцы 01 02 03 04 05 06

07 08 09 10 11 12

Распределение спроса ПУШ ассортимента по месяцам. График №1.

3.8.1. Себестоимость продукции

При всех расчетах используется внутренний курс американского доллара. 1 USD

равен 25 рублей, это позволяет иметь люфт в случае изменения рыночной

фондовой ситуации.

Ввиду разнообразности ассортимента выпускаемой продукции принимаем схему

унификации ассортимента ПУШ.

Показатели по каждой товарной позиции рассчитываются отдельно, на выпуск в

месяц см. таблицу № 13 таблицу №

Расчет себестоимости – пряжа пуховая.

Таблица № 13.

Расчет себестоимости – платки - паутинки.

Таблица № 14.

Расчет себестоимости – шарф - палантин.

Таблица № 15.

Расчет себестоимости – шаль пуховая.

Таблица № 16.

Расчет себестоимости – варежки пуховые.

Таблица № 17.

Расчет себестоимости – носки пухово - шерстяные.

Таблица № 18.

План выпуска продукции на период реализации проекта.

План выпуска 36000 кг. ПУШ изделий в год на сумму 550000 USD в год. По

группам см.

таблицу № 19.

Сводная таблица годовой программы выпуска в валовых ценах.

Таблица № 19.

Примечание:

- с 1 сентября по 8 марта сезонная наценка 15%;

- с 9 марта по 30 августа сезонная скидка 5%;

- продукция, произведенная и не реализованная в летние месяцы

накапливается, на складе и реализуется в зимний сезон, финансирование

производства осуществляется из средств сезонного оборотного фонда.

- Затраты приняты из практического опыта производства, создание

качественно новой материально – технической базы промысла позволит снижать

издержки производства на 1,3% в год.

Реальность осуществления проекта подкрепляется многолетним опытом

производства и практическими результатами работы.

3.9. Калькуляция статей движения средств

3.9.1. Пряжа пуховая

Таблица № 20.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6